каким видом поиска лучше всего воспользоваться если необходимо найти список писем фнс россии

9 70

ГАРАНТ-ИНФОРМ ( ИП Дмитриенко Е.В. )

На данной странице мы рассмотрим следующие поисковые возможности интернет-версии системы ГАРАНТ:

1. Базовый поиск

Самым популярным поисковым инструментом в интернет-версии системы ГАРАНТ является «Базовый поиск».

iv basesearch

Базовый поиск – это поиск в одну строку, понимающий общепринятые аббревиатуры, сокращения и профессиональный сленг. Панель Базового поиска находится в верхней части экрана. При этом для большей наглядности строка для ввода запроса подсвечивается синим цветом. Работать с «Базовым поиском» очень легко – нужно просто начать вводить запрос. Система поймет пользователя и предложит наиболее оптимальные формулировки.

Например, чтобы подготовиться к предстоящей выездной налоговой проверке, пользователю необходимо найти информацию, касающуюся особенностей её проведения. Для этого в строку Базового поиска нужно ввести запрос «выездная налоговая проверка». Система построит список, материалы которого упорядочены таким образом, чтобы пользователь мог найти ответ уже в первых документах. Рассмотрим, например, НК РФ. Документ сразу открывается на статье 89, где содержится информация по этому запросу. Для наглядности искомый контекст выделен в тексте документа цветом, что существенно экономит ваше время и упрощает анализ правовой информации. Выключить подсветку найденного контекста можно, нажав соответствующую кнопку на панели инструментов.

Обратите внимание. Список последних запросов, введенных ранее в строке базового поиска, можно вызвать, нажав в строке базового поиска клавишу управления курсором «Вниз».

В списках с помощью Базового поиска можно проводить уточняющий поиск документов, содержащих нужный контекст. Требуется лишь убедиться, что переключатель области поиска содержит значение «В списке». Когда необходимо провести Базовый поиск по всему информационному банку, измените значение в переключателе области поиска на «Везде».

Также с помощью Базового поиска всегда можно найти контекст в тексте любого документа. Например, нам необходимо понять, каким образом может происходить истребование документов в процессе проверки. Для этого в режиме просмотра текста документа в строке Базового поиска удалим ранее введенный контекст, введём текст нового запроса «истребование документов» и нажмём кнопку «Найти». Система осуществит поиск контекста, и мы сразу увидим, в каких статьях и разделах содержится интересующая нас информация.

Заметим, в строке Базового поиска имеется подсказка, указывающая, сколько раз в тексте встречается искомый контекст. Переходя по найденным фрагментам, можно видеть, на каком вхождении мы находимся в данный момент.

Ещё одной удобной возможностью Базового поиска является функция исправления опечаток. Если при вводе запроса в написании слова произойдет случайная ошибка, система предупредит о ней, а при однозначности возможной замены исправит её самостоятельно.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что Базовый поиск – это мощный и одновременно простой поисковый инструмент, позволяющий находить информацию как во всем информационном банке, так и в списке найденных документов, а также в тексте открытого документа.

2. Расширенный поиск. Поиск по реквизитам

Иногда бывают ситуации, когда требуется получить подборку документов, соответствующих определённым критериям, например, изданных конкретным органом государственной власти за интересующий нас период времени. В этом случае нам поможет Поиск по реквизитам.

iv searchbyprops1

iv searchbyprops2

Поиск по реквизитам – это точный поисковый инструмент, позволяющий находить документы по заранее известным реквизитам.

В карточке запроса реквизиты документа разделены на отдельные группы, каждая из которых заполняется в зависимости от решаемой задачи:

Заносить в карточку всю известную информацию о документе не требуется. Зачастую бывает достаточно одного реквизита, такого как «Номер» документа.

В некоторые реквизиты можно вводить несколько различных вариантов, связывая их друг с другом с помощью логических операторов И, ИЛИ, КРОМЕ. Например в ситуации, когда нужно найти документы, принятые одновременно несколькими органами, или документы, затрагивающие какую-либо тему из перечня альтернативных тематик. В этом случае после заполнения нужного реквизита первым вариантом следует добавить следующий вариант при помощи кнопки с зеленым плюсиком. Кнопка с красным крестиком позволяет удалить лишний вариант. Опция «Показать логические операторы» не только отображает текущие операторы, но и позволяет изменять их в соответствии с решаемой задачей.

Обратите внимание. При заполнении поля «Номер» документа в карточке поиска по реквизитам система предлагает выбрать номер из словаря существующих значений. Данный список отображается после ввода второго символа номера. После ввода первого символа номера список не отображается, поскольку в этом случае он может содержать большое количество подходящих значений, для отображения которых браузеру может не хватить памяти.
В ситуациях, когда список подходящих номеров не отображается, можно принудительно отобразить словарь, нажав в поле «Номер» клавишу управления курсором «Вниз».

Итак, поиск по реквизитам позволяет находить информацию, когда известны все или некоторые реквизиты документа.

3. Расширенный поиск. Поиск по ситуации

Поиск по ситуации оптимален для нахождения подборки действующих документов по конкретной ситуации.

iv situationsearch

Перейти к этому виду поиска можно также с помощью расширенного поиска. В карточке запроса представлен список ситуаций, каждая из которых содержит несколько более узких вложенных тем. Для получения подборки материалов по интересующему вопросу начните вводить запрос в строку фильтра. Для экономии времени вы можете ввести лишь основу слова. Система самостоятельно учтет возможные окончания и подберёт подходящие ситуации. Отметьте одну или несколько ситуаций и постройте список. В полученном списке представлены действующие законы, подзаконные акты, а также авторские комментарии по выбранным темам.

Таким образом, если вас интересует небольшой список актуальных документов по конкретной ситуации, вы всегда можете воспользоваться «Поиском по ситуации».

4. Расширенный поиск. Поиск по публикации

В интернет-версии системы ГАРАНТ можно с легкостью найти нужную публикацию или составить подборку материалов ведущих бухгалтерских и юридических периодических изданий. Для этого достаточно воспользоваться «Поиском по публикации».

iv publicationsearch

Например, вам потребовалось ознакомиться со статьями, опубликованными в журнале «Российский налоговый курьер» в июне 2015 года. Для этого обратимся к карточке поиска по публикации. В основном окне представлен полный перечень изданий, подключенных в систему ГАРАНТ. Нажав левой кнопкой мыши на знак слева от названия издания, вы увидите год, затем месяц и номер выпуска. Нужные издания можно найти с помощью строки фильтра. Впишем в неё «рос налог курьер». Для удобства работы выбранный выпуск журнала наглядно представлен в дополнительном окне. Строим список. В результате получаем список статей из интересующего журнала.

Таким образом, если вам необходимо найти подборку статей, опубликованных в различных средствах массовой информации, лучше всего работать с «Поиском по публикации».

5. Расширенный поиск. Поиск по судебной практике

Для более точного поиска судебных решений в системе ГАРАНТ имеется специализированная карточка поиска по судебной практике. В ней помимо стандартных реквизитов документа вы можете выбрать вид судопроизводства, обозначить ключевую тему для быстрого ознакомления с судебными решениями, принятыми по заданной тематике, указать сторону спора, обеспечив этим поиск решений, стороной которых был интересующий вас орган власти, и при необходимости указать фамилию судьи.

iv searcharbitr

Для уточнения запроса можно использовать и другие реквизиты, такие как слова в тексте или слова в названии.

Осуществлять поиск материалов судебной практики можно как в основном комплекте системы ГАРАНТ, где в полной мере представлены документы высших судов и арбитражных судов округов, так и в специальных архивах.

Читайте также:  сыны анархии лучшие моменты

В Архиве судебных решений содержится несколько десятков миллионов актов, принятых судами общей юрисдикции и арбитражными судами первой инстанции. Перейти в Архив судебных решений можно из вкладки «Все решения ГАРАНТа» (раздел «Специальные базы данных») или из профессионального меню.

Если вас интересуют решения мировых судей, вы можете провести поиск в Архиве практики мировых судей.

6. Расширенный поиск. Поиск лекарственных средств

Несколько слов о возможности быстрого поиска лекарственных средств, доступной пользователям, в комплектах которых имеется продукт «ГАРАНТ-ИнФарм». С помощью специализированной карточки поиска лекарственных средств можно быстро найти необходимые сведения о лекарствах.

iv medicinesearch

Карточка поиска лекарственных средств доступна по ссылке из профессионального меню (пункт «Расширенный поиск лекарственных средств» раздела «Фармацевтика»), а также на вкладке «Лекарственные средства» расширенного поиска. Она содержит множество самых разных реквизитов, которые можно использовать в процессе поиска. Результатом является подборка лекарственных препаратов, соответствующих всем указанным критериям.

7. Дополнительные виды поиска

Помимо рассмотренных в интернет-версии системы ГАРАНТ реализованы также следующие виды поиска:

Последние 2 вида поиска находятся в профессиональном меню.

Источник

Требования от ФНС: какие бывают и как на них отвечать

Любая организация или ИП могут получить от налоговиков письмо с требованием что-то пояснить, уплатить недостающие налоги или предоставить на проверку документы. Игнорировать такое нельзя — это грозит штрафами и блокировкой счёта. Рассказываем, в каких случаях налоговики могут запрашивать у вас документы и пояснения, как и в какие сроки нужно ответить.

2f4f1c4ecedbd0d0217dd452c5fe068b

Виды налоговых требований

Налоговые инспекторы рассылают требования при камеральных, выездных проверках и других контрольных мероприятиях. Запрашивать документы и информацию они могут не только о вашем предприятии, но и о контрагентах.

Требование о представлении пояснений

Когда вы сдаёте в ИФНС расчёт по страховым взносам (РСВ), декларацию или другой отчёт, налоговики проводят камеральную проверку. То есть без выезда к вам и без каких-либо уведомлений проверяют, всё ли верно в отчётности и нет ли расхождений с информацией, которая уже есть у инспекции. Если что-то не так, вы получите требование о представлении пояснений.

Также налоговая может запрашивать пояснения, если:

Во время выездной проверки налоговики проверяют документы на вашей территории, опрашивают сотрудников, осматривают помещения и т. д. В этом случае требование о пояснениях может понадобиться, чтобы уточнить вашу позицию по выявленным нарушениям и зафиксировать её документально. Требование передадут вам до оформления результатов проверки.

При необходимости в этом же документе налоговики могут потребовать внести исправления в проверяемый отчёт.

Печать на бумажных требованиях не ставят, есть только подпись работника ИФНС.

Требование о пояснениях не всегда бывает связано с камеральными и выездными налоговыми проверками. Например, ИФНС часто просит обосновать, почему зарплаты у работников ниже, чем среднеотраслевые или почему они снизились.

Требование о представлении документов (информации)

Во время камеральной или выездной проверки инспекторы могут запросить у вас дополнительные документы. Вы получите требование, в котором указывают:

Точного перечня того, что может потребовать инспекция, нет. Документы могут быть любые и в любом количестве. Но они должны быть связаны с расчётом и уплатой налогов и относиться к предмету проверки.

В ответ на требование вы должны передать в ИФНС бумажные копии документов, но иногда налоговикам нужны именно оригиналы. В этом случае они должны оформить уведомление о необходимости ознакомления с документами, связанными с исчислением и уплатой налогов. Ознакомиться с оригиналами инспекторы могут только на территории налогоплательщика.

Все проверки проводят в ограниченные законом сроки. Запрашивать документы после окончания проверки налоговая не имеет права. Но может назначить дополнительные мероприятия — до одного месяца после проверки. В этот период вы можете получить требование о представлении документов. Оно оформляется в общем порядке.

Требование может поступить и вне рамок проверки вашего предприятия. Например, когда налоговики проверяют вашего контрагента и нужна информация или документы по нему или по конкретной сделке. Такую проверку часто называют встречной.

Если ваш контрагент числится в другой налоговой инспекции, к требованию приложат копию поручения об истребовании документов, которое составляет ИФНС проверяемой организации или ИП. В этом поручении прописано какие документы нужны чужой инспекции и по какой причине у вас их запрашивают. Если вы с контрагентом зарегистрированы в одной ИФНС, то получите просто требование, без копии поручения.

Уведомление о вызове в налоговый орган

При камеральной проверке вас могут вызвать в налоговую инспекцию для устных пояснений. В этом случае вам пришлют уведомление о вызове в налоговый орган. В нём должны быть:

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 31 НК РФ вызывать для устных пояснений могут по вопросам уплаты налогов, в связи с налоговой проверкой и в других случаях, связанных с налоговым законодательством.

Требование об уплате

Требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа пришлют, если вы пропустили сроки уплаты, ошиблись в реквизитах, перечислили в бюджет меньше чем нужно или не заплатили вообще. В таком требовании указывают сумму задолженности и срок, в течение которого её нужно погасить. Если не успеете оплатить, вам могут заблокировать расчётный счёт.

Когда требование считается полученным

Когда инспекторы проводят проверку на территории налогоплательщика, требование вручают лично руководителю или его представителю, под роспись. Срок, в течение которого нужно ответить, отсчитывают со следующего дня.

В остальных случаях есть нюансы:

Сроки ответа на требования

Срок, в течение которого налоговики ждут от вас ответ, указывают в требовании. Например, документы нужно передать в течение:

Срок исполнения требования об уплате — 8 рабочих дней, если в нём не указан более длительный срок.

Как отвечать на требования

На любые письменные требования налоговой нужно ответить в указанный срок. На одни можно отвечать в свободной форме, на другие — только по установленной форме.

Если не успеваете подготовить документы

Если на проверку запросили много документов, и вы понимаете, что не успеете их подготовить, нужно письменно сообщить об этом в ИФНС в течение рабочего дня, следующего за получением требования. Отправьте в налоговую уведомление о невозможности представления документов в установленные сроки, в котором укажите:

В течение двух дней вы получите решение, в котором вам либо продлят срок, либо откажут. Инспекторы не обязаны учитывать ваши обстоятельства, решение они примут на своё усмотрение. На сколько дней продлить срок налоговики тоже решают сами.

Налоговая запросила документы, которых нет

Такое же уведомление нужно отправить, если налоговая требует документы, которых у вас нет после пожара, наводнения, изъятия в ходе следствия и по другим не зависящим от вас причинам. Но факт их отсутствия нужно подтвердить документально.

Бывает, что ИФНС ошибочно запрашивает документы по контрагенту, с которым вы никогда не работали. В этой ситуации тоже лучше уведомить инспекцию, почему вы не можете их передать. Ответить нужно в первый рабочий день после получения требования.

У вас требуют документы повторно

Если ИФНС запросила у вас документы, которые вы уже предоставляли в рамках этой же проверки, ещё раз отправлять их не нужно. Но на такое требование всё равно нужно ответить — уведомить, почему вы не передаёте документы. Отправить уведомление нужно в срок, установленный для передачи запрошенных документов. Есть исключения. Повторно документы всё же придётся отправить, если:

Читайте также:  тавегил или эриус что лучше

Налоговая запросила документы за период старше 3 лет

ИФНС может требовать документы по контрагенту за любой период. Тут не действует правило о том, что проверять могут только за 3 предыдущих календарных года. Не давать документы можно лишь в случае, если прошёл срок хранения и они уже уничтожены. В этом случае тоже нужно уведомить ИФНС, по какой причине у вас их больше нет.

Как подготовить бумажные копии документов

Запрашиваемые копии документов можно передать в налоговую лично или через уполномоченного представителя, отправить по почте заказным письмом. Можно отправить сканы — по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика.

Бумажные копии нужно предварительно подготовить по правилам ФНС.

Заверять документы для налоговой у нотариуса не надо. Это может сделать сам ИП, руководитель или его уполномоченный представитель.

Если документов немного, их можно не сшивать. Проставьте на них «Копия верна», должность, ФИО заверяющего, подпись и дату с печатью (если есть).

Передавать документы в налоговую нужно с сопроводительным письмом. Напишите в нём дату и номер требования, список документов с общим количеством листов. Вместо списка можно составить отдельную опись и приложить к письму. Если несёте документы в налоговую лично, сделайте второй экземпляр описи и попросите инспектора на нём расписаться.

Как ответить на требования о представлении пояснений

Пояснения пишут в произвольной форме и отправляют в электронном виде или на бумаге. Исключение — требование пояснений по ошибкам, противоречиям или несоответствиям в декларации по НДС, если вы обязаны сдавать её в электронном виде. Такие пояснения нужно отправлять только в электронном виде по утверждённому формату.

На требование пояснений по поводу ошибок и расхождений в отчётности в зависимости от ситуации нужно:

К пояснениям можно дополнительно приложить бухгалтерские и налоговые регистры, справки и другие документы, подтверждающие ваши доводы (п. 4 ст. 88 НК РФ).

Если в требовании не указано, какие конкретно ошибки и недочёты выявлены, оно считается незаконным. Пояснения по ним можно не давать. Но лучше сообщите об этом налоговикам письменно, чтобы избежать санкций.

Что будет, если не ответить на требование налоговой

Если вы проигнорировали требование о представлении документов или опоздали его выполнить, это считается налоговым правонарушением, за которое штрафуют:

За непредставление пояснений и информации организацию и ИП могут оштрафовать по ст. 129.1 НК РФ — на 5 тыс. руб. За повторное нарушение в течение календарного года штраф вырастет до 20 тыс. руб.

За отказ передать документы или пояснения по контрагенту или за опоздание с их передачей штрафуют по п. 2 ст. 126 НК РФ — на 10 тыс. руб.

Есть ещё один минус. Не отреагировав на требование, вы повышаете шансы на то, что к вам придут с проверкой. Непредставление налоговикам пояснений и документов — это один из общедоступных критериев отбора для включения организаций и ИП в план выездных проверок.

Источник

Поиск контрагентов и проверка их благонадежности

08edbe1caada413aab8ed5aa59a9c029 s

Алгоритм поиска и проверки контрагентов, согласно письму ФНС России от 30.11.2012 № ЕД-4-3/20268@, включает всего три шага: использование общедоступных электронных сервисов, получение выписки из ЕГРЮЛ со сведениями о контрагенте и запрос документов у потенциального партнера. Но на каждом из этих этапов могут возникать сложности.

На практике у большинства предпринимателей, особенно начинающих, возникает множество вопросов о процессе поиска и проверки контрагентов: какими инструментами нужно пользоваться, есть ли бесплатные возможности для этого, какую информацию необходимо анализировать и др. Тем более что никаких стандартных правил и критериев такой проверки не существует. Все действия, которые необходимо предпринимать, обычно вырабатываются компаниями самостоятельно в процессе анализа и с учетом рисков.

В целом процесс проверки контрагентов держится на трех китах:

В этой статье рассмотрим следующие вопросы:

Зачем проверять контрагентов

Проверка контрагента — это комплексная и не разовая, как многим может показаться, работа. Но она необходима, ведь на кону — деньги и репутация компании. Не зря налоговые органы предупреждают, что ответственность за выбор контрагента полностью лежит на компании. Поэтому она должна быть заинтересована в оценке рисков и налоговых последствий, которые могут возникнуть в результате сотрудничества с сомнительными контрагентами. Если у налоговой появятся претензии к одному из ваших контрагентов, вполне вероятно, что вы невольно окажетесь вовлечены в неприятности.

Проверка новых контрагентов необходима еще и с учетом такого понятия, как «необоснованная налоговая выгода», которую, как предполагается, получают те предприниматели, которые минимизируют налогообложение, уклоняясь от налогов.

В Постановлении Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 перечислены все случаи, когда налоговая выгода признается необоснованной, но в целом все они сводятся к двум тезисам. Налоговая выгода признается необоснованной, если:

И если второй случай — это пример осознанных действий налогоплательщика, то первый подразумевает, что у налогоплательщика все-таки есть возможности предотвратить проблемы.

Помимо налоговых рисков при работе с контрагентом могут возникать и финансовые риски: срыв сроков поставок, поставки некачественного товара и т.д. Хорошо, если проблему можно решить с помощью переговоров и поставщик готов заменить бракованный продукт или предоставить скидку на следующую партию товара в случае срыва сроков поставки. Но ведь может оказаться, что безответственное поведение контрагента — норма, и тогда вы потеряете деньги.

Чтобы увидеть истинное лицо контрагента, нужно осуществить несколько действий, которые позволят удостовериться в том, что вы имеете дело с действующим юридическим лицом и что ваш контрагент не похож на фирму-однодневку.

Документы, которые нужно затребовать у контрагента

Как минимум важно проверить следующие документы:

Быстрый поиск контрагента на сайте ФНС

На сайте ФНС предприниматели могут бесплатно воспользоваться сразу несколькими онлайн-сервисами для сбора важной информации о контрагенте.

Самое простое, что можно сделать, — осуществить поиск контрагента по ИНН на сайте ФНС. Для этого нужно выбрать вкладку «Юридическое лицо» и ввести ОГРН или ИНН юрлица или указать наименование и (опционально) регион места нахождения. Если вам необходима информация об ИП или крестьянском (фермерском) хозяйстве, то выставляйте вкладку «Индивидуальный предприниматель/КФХ», вводите ОГРНИП / ИНН или вносите ФИО и регион места жительства.

На сайте ФНС можно бесплатно найти и другую информацию о контрагенте по названию, адресу и другим критериям.

Информация Источник
Сведения из ЕГРЮЛ https://egrul.nalog.ru
Задолженность по уплате налогов, непредставление налоговой отчетности более года https://service.nalog.ru/zd.do
Адреса массовой регистрации https://service.nalog.ru/addrfind.do
Регистрация изменений, вносимых в учредительные документы, или сведений, которые содержатся в ЕГРЮЛ https://service.nalog.ru/uwsfind.do
Дисквалифицированные лица https://service.nalog.ru/disqualified.do
Юрлица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица https://service.nalog.ru/disfind.do
Решения регистрирующих органов о предстоящем исключении недействующих юрлиц из ЕГРЮЛ https://www.vestnik-gosreg.ru
Лица, в отношении которых факт невозможности осуществления руководства установлен (подтвержден) в судебном порядке https://service.nalog.ru/svl.do
Физлица, которые являются руководителями или учредителями нескольких юрлиц https://service.nalog.ru/mru.do
Юрлица, созданные по законодательству Украины, сведения о которых внесены в ЕГРЮЛ https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/registration_ip_yl/#t5
Читайте также:  сосудистые препараты какие самые лучшие

Несколько лет назад налоговая запустила сервис «Прозрачный сервис», который упрощает процедуру проверки новых контрагентов, оберегает компании от сотрудничества с сомнительными партнерами и помогает вычислить однодневку.

Согласно ст. 102 НК («Налоговая тайна»), данные о компании могут стать открытыми только с ее согласия. Вступление в силу Федерального закона от 01.05.2016 № 134-ФЗ позволило внести изменения: перечень данных, которые не представляют налоговую тайну, был расширен.

Теперь открыты следующие сведения о юрлицах (они обновляются ежегодно):

Эти сведения организации смогут получить через интернет бесплатно.

Интернет-источники для поиска дополнительных сведений о контрагенте

Реестры недобросовестных поставщиков

Такой реестр есть на сайте ФАС. Также при необходимости можно изучить Реестр недобросовестных поставщиков в Единой информационное системе в сфере закупок.

Картотека арбитражных дел

В картотеке содержатся миллионы дел. Чтобы получить информацию о деле, нужно заполнить любые поля в фильтре поиска и нажать кнопку «Найти». Если вы не знаете номер дела, то ищите информацию по другим параметрам.

В карточку включена краткая информация о деле, сведения об участниках дела, хронология рассмотрения дела в каждой из инстанций, принятые в них завершающие судебные акты.

Банк данных исполнительных производств

Сервис дает информацию о наличии исполнительного производства, его предмете и подлежащей к выплате сумме в отношении любого физического или юридического лица.

Работа с банком строится на простых действиях: выбор поиска по физлицам или по юрлицам, указание региона, фамилии и имени или наименования предприятия.

Единый федеральный реестр юридически значимых сведений о фактах деятельности юрлиц, ИП и иных субъектов экономической деятельности

Ресурс позволяет ознакомиться со сведениями о деятельности субъектов экономической деятельности. Для проверки юрлица введите в поисковой форме наименование предприятия, код (ИНН, ОГРН) и адрес. Поиск ИП осуществляется с помощью ФИО и кода (ИНН, ОГРНИП).

Реестры лицензий

Если ваша компания планирует заключить сделку с контрагентом в рамках лицензируемой деятельности, то разумно будет заранее проверить, имеет ли он необходимую лицензию. Такие сведения содержатся на сайтах лицензирующих органов.

Например, Реестр лицензий есть на сайте Росприроднадзора. Роскомнадзор на своем официальном ресурсе публикует Реестр лицензий в области связи, Реестр операторов, занимающих существенное положение в сети связи общего пользования и др.

Проверка по списку недействительных российских паспортов

Поскольку сервис Главного управления по вопросам миграции МВД России пополняется сведениями о недействительных паспортах в ежедневном режиме, то информация в нем всегда актуальная.

В каких случаях компаниям стоит пользоваться этим онлайн-инструментом? Например, чтобы проверить руководителя фирмы, с которой предстоит заключить сделку. Ведь многие ограничиваются запросом копии приказа о вступлении в должность или выпиской из ЕГРЮЛ, в которой указаны ФИО и должность лица. Но проверка паспорта никогда не будет лишней.

Кроме того, обращайте внимание на срок полномочий представителя контрагента — не истек ли он? Срок указан в уставе организации или доверенности. Устав также может выявить и другой важный критерий оценки контрагента — ограничение полномочий руководителя по заключению сделок, сумма которых превышает определенное значение.

Госконтракты

Факты неоднократного заключения госконтрактов — это несомненный плюс контрагента. Они могут свидетельствовать о его надежности, тем более если все обязательства были исполнены в срок.

Единый реестр проверок

На сайте Генпрокуратуры можно найти информацию о плановых и внеплановых проверках как юрлиц, так и ИП. Поиск осуществляется по утвержденному ежегодному сводному плану проведения плановых проверок и результатам проведения внеплановых проверок.

Членство в Торгово-промышленной палате РФ

Введите ОГРН или ИНН в форму поиска на сайте ТПП РФ — и вы узнаете, является ли юрлицо или ИП членом палаты. Если компания или предприниматель там есть, то это значит, что хозяйственная деятельность ведется.

Яндекс.Карты и Google Maps

Если для проверки контрагента вам необходима панорама здания, в котором зарегистрировано юрлицо, воспользуйтесь картами Яндекс или Google.

Сайт контрагента

Официальный сайт компании может многое рассказать о ней. Это весьма полезный инструмент для выявления важных сведений о бизнес-партнере. Как правило, на нем всегда указаны клиенты компании. Можно связаться с ними и узнать их мнение о контрагенте. Вполне возможно, что в разговоре всплывут негативные отзывы. Либо вообще окажется, что чужой логотип на сайте контрагента опубликован для статусности, а на самом деле никаких партнерских отношений между компаниями не существует.

Интернет-поиск

Забейте название компании, ФИО ее директора в поисковик и посмотрите, в каком контексте они упоминаются.

Список контрольных вопросов для проверки контрагента

В качестве руководства для действий любой налогоплательщик может использовать рекомендации ФНС. Ведомство делится ими в своих письмах.

Так, например, в Письме ФНС России от 13.07.2017 № ЕД-4-2/13650@ можно найти следующие контрольные вопросы о добросовестности контрагентов, которые налоговики используют при проверке:

Как интерпретировать полученные сведения о контрагенте

Полученную информацию о контрагенте можно условно объединить в три больших блока:

Анализ контрагента следует проводить на пересечении этих блоков: — существующие споры, объемы деятельности и возникающие риски. Важно обратить внимание на финансовое состояние — растет компания или стагнирует? И попытаться самостоятельно оценить потенциал контрагента, опираясь на ту информацию, которая содержится на его сайте, деловые связи компании и другие критерии.

Когда вы не понимаете, какая у компании отчетность, видите невнятные арбитражи и не можете оценить потенциал компании, лучше с таким контрагентом не связываться.

Узнайте, как проверить контрагента за 5 минут:

Контур.Фокус: возможности для проверки контрагента

По количеству описанных источников можно сделать вывод, что поиск контрагента и проверка его благонадежности — чрезвычайно сложная работа. Но эту работу можно в буквальном смысле минимизировать до одного клика с помощью такого сервиса, как Контур.Фокус.

Офлайн-проверка контрагента, выявление подозрительных признаков

Вооружившись всевозможными бесплатными онлайн-инструментами проверки, не забудьте и об офлайн-расследовании.

Проверьте следующие детали:

Фактическое расположение компании по указанному в документах адресу

Убедиться в фактическом расположении особенно важно в тех случаях, когда вы ведете переговоры, например, с производственной компанией, чья деятельность предполагает наличие складов и помещений под производство. Недобросовестные контрагенты могут указывать несуществующие адреса.

Знакомство с руководством

При обсуждении условий сотрудничества и заключении сделок важно личное знакомство с руководством компании.

Доказательства того, что фирма готова выполнить условия сделки

Это можно понять только в ходе переговоров, наблюдая за поведением руководства. Стоит насторожиться, если контрагент торопится и хочет быстрее договориться об оплате, заманивая при этом низкими ценами и нереальными условиями.

Условия, прописанные в договоре, посильны для контрагента

Располагает ли контрагент реальными возможностями для выполнения условий договора? Сможет ли он уложиться в сроки производства или доставки продукта? Не будет ли нарушать дедлайны при выполнении работ?

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Источник